未来三年现金为王？德勤首推营运资金分析工具，助力企业应对市场变动|当前看点2023-06-30 16:54:49 | 来源：文汇报 | 

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在宏观环境不确定性不断增加的当下，什么是企业应对挑战的关键一招？最近，德勤在中国发布首个专为营运资金设计的工具“勤智财”，该工具可以帮助企业有效投资于必要的领域，满足其短期目标，同时不消耗有助于改善企业长期业务的宝贵资源。围绕如何应对不确定性的话题，多位来自德勤的专家接受了记者的专访。在他们看来，现金是“血液”，可以真实反映企业的运营情况，而当下大量优秀企业对现金管理的要求也在持续提升。未来三年，“现金为王”对于所有企业来说都是一个应对挑战的有效策略。

德勤全球破产服务主管合伙人黎嘉恩表示，经历了疫情之后，市场竞争环境变化，成本及供应链管理受到影响，企业面临的不确定性增加。有效的营运资金管理对企业而言是极其重要的，也是企业财务和运营健康的核心，“营运资金在企业的盘活中发挥着重要作用，包括改善企业流动性，为企业日常运营提供资金确保各部门正常运作，清偿债务减少利息成本，为能够改善运营和削减成本的事项上进行资金投入，以及有助于各利益相关者恢复对企业的信心。”事实上，随着宏观环境的变化越来越快速、复杂和不确定，企业的战略制定和决策也面临着严峻挑战，必须更加敏锐地观察市场变化，灵活应对各种突发事件，及时适应形势变化。在德勤中国价值创造服务合伙人郭凌峰看来，宏观经济环境不稳定、市场竞争加剧的情况下，企业往往会面临资金短缺的风险。而竞争加剧也意味着企业需要更好地理解市场的需求和竞争态势，从而制定更好的战略和决策来保持竞争优势。黎嘉恩也表示，对于当前“危中有机”的环境，企业需要做好以下几个方面的准备：保持战略敏锐性：企业需要保持敏锐的嗅觉，尤其是对宏观经济的变化和市场的需求变化需要保持高度的关注。及时调整战略，加速对新市场、新产品的开发和研究，及时掌握变化所带来的商机。加强供应链风险管理：企业需要加强对供应链的管理，尤其是对现有供应商的监控和评估，建立起紧密的供应链关系，减少供应链风险。同时也要考虑适时地进军更多的供应商市场，降低对单一供应商的依赖。提高管理能力和精益管理水平：企业需要把握市场机会，提高生产效率，降低成本，加强员工培训，注重人才引进和发展。同时也要注意实行精益管理，增强企业的应变能力和质量控制能力，提高生产效率和质量水平。加强创新能力：企业需要加强创新能力，注重技术创新、管理创新和产品创新等各方面，以开拓市场和资源，降低成本，解决与市场需求不匹配的问题。注重企业社会责任：企业需要注重自身的社会责任，加强环境保护，提高企业的社会形象和信誉度，确保企业的可持续发展。总之，当前的环境带来了新挑战，但也会带来新机遇，企业需要把握好节奏，通过建立完善的战略管理体系和稳健的运营管理能力，做好与环境的变化和市场的需求变化。

在与众多行业和不同规模的客户合作中，德勤利用“勤智财”帮助企业通过充分利用数据释放更深层次的洞察力。当企业面临流动性挑战时，企业将采取全方位的策略，制定快速且有针对性的计划作为实现企业长期目标的途径，提高现金流预测的准确性，改善营运资金。据介绍，这是德勤推出首个针对营运资金精准管理的分析工具，它包括四个特征：快速可视，精准鉴别，落地实践，持续改善。最终帮助企业从根本上优化流程、政策、程序和技术，以实现营运资金的改善。该工具将用于德勤帮助客户识别可能的流动性风险，为客户提供量身定制的洞见。同时改善公司的运作流程，以达到优化营运资金的目的。记者注意到，“勤智财”通过建立合适的分析模型，探索和整合数据，对企业的内部和外部环境进行分析，可以最终挖掘出符合商业需求的洞察和实际价值信息，达到提升企业业务竞争力并获得更好的商业成果。“在我们看来，企业当前往往存在大量的数据处于沉睡状态，可能是因为数据来源不同、数据格式不同、数据清洗成本高等原因导致数据被束之高阁。”郭凌峰表示，企业可以根据目标变量和历史数据，选择适合自己的模型进行建模，进而实现数据挖掘和应用。因此，“勤智财”，通过“可视化，优先排序，采取行动，加强巩固”的分析维度来建立分析逻辑，洞察数据背后的企业运营资金管理逻辑。德勤借助“勤智财”对企业当前的营运资金流程进行快速诊断和评估，并结合流程成熟度的解决方案，快速确认改善领域并选择有针对性的改善机会。根据改善方案的影响和复杂程度，确定改善优先级，并嵌入可以帮助企业维持绩效提升的流程优化措施，帮助企业实现稳定的可持续的业绩改善。通过之前的案例数据，德勤发现企业在营运资金优化后效益得到明显的改善。企业在四个月内，净营运资金在快速增值项目中能增加5%-15%；在6-18个月内，净营运资金在构建能力方面能够增加10-20%；在12月左右，净营运资金在结构性的改变方面能够增加20%以上。德勤基于丰富的营运资金和现金流改善项目的经验，总结出企业实现和维持自由现金流的改善的关键因素，包括成熟的方法论、实用且可操作的工具、有效的激励措施、及时的培训和沟通、注重现金流的文化等。企业可以通过制定营运资金相关运营流程的优化战略和改善计划，从资产负债表中释放出现金，实现企业长期的价值创造。黎嘉恩表示，作为中国市场上首个专为营运资金设计的工具，“勤智财”可以对企业进行端到端的全面的扫描，以识别和执行快速地、可持续地改善营运资金的优化措施。助力企业通过对营运资金的优化管理，提升全球竞争力，从而得到更多的机遇和发展空间。在未来的发展中，德勤也将根据中国的营商环境、市场需求、文化因素及政策等，持续调整和优化产品，帮助企业更好的应对市场变动。